今天，推出中國(guó)認(rèn)可的專欄文章《CNAS認(rèn)證機(jī)構(gòu)專項(xiàng)監(jiān)督及確認(rèn)審核典型案例及解析》，希望對(duì)讀者有所幫助。 案例1 1.1 案例基本情況 在CNAS專項(xiàng)監(jiān)督和確認(rèn)審核中發(fā)現(xiàn)，部分獲證組織建立的管理體系存在一定程度的與組織自身生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)不符的現(xiàn)象。認(rèn)證機(jī)構(gòu)在認(rèn)證審核中也存在對(duì)這種現(xiàn)象把關(guān)不嚴(yán)，審核不到位的問(wèn)題。這類現(xiàn)象和問(wèn)題主要表現(xiàn)在下面五個(gè)方面： 1.1.1 企業(yè)體系文件中的組織結(jié)構(gòu)與實(shí)際不符。 1）A 電氣有限公司體系文件中組織機(jī)構(gòu)為生產(chǎn)部、技術(shù)部、行政部、財(cái)務(wù)部，CNAS確認(rèn)審核組與企業(yè)管理者代表核實(shí)確認(rèn)，企業(yè)實(shí)際的部門為行政部、銷售部、采購(gòu)技術(shù)部、質(zhì)檢部，體系文件表述的與實(shí)際組織結(jié)構(gòu)不一致。 2）審核員在B企業(yè)工程部（項(xiàng)目部）的審核記錄中描述：“已編制《質(zhì)量監(jiān)控細(xì)則》，對(duì)施工全過(guò)程的控制要求作了規(guī)定。質(zhì)安部對(duì)工程的施工質(zhì)量進(jìn)行全程控制，不定期由工程部和質(zhì)安部聯(lián)合對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行巡查…”，但是企業(yè)質(zhì)量手冊(cè)的組織構(gòu)架圖中未見(jiàn)有“質(zhì)安部”這個(gè)部門；一階段審核報(bào)告未見(jiàn)到有關(guān)“質(zhì)安部”的描述，二階段審核計(jì)劃也未見(jiàn)對(duì)“質(zhì)安部”審核的安排，審核記錄也未見(jiàn)到對(duì)該部門進(jìn)行了審核。 1.1.2：體系文件中描述所執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)與企業(yè)實(shí)際采用的標(biāo)準(zhǔn)不一致。 1） CNAS確認(rèn)審核組在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)，C棉紡企業(yè)實(shí)際執(zhí)行的污水排放行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為GB 4287《紡織染整工業(yè)水污染物排放標(biāo)準(zhǔn)》，而企業(yè)體系文件中描述執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)為GB8978《污水綜合排放標(biāo)準(zhǔn)》。 2） CNAS確認(rèn)審核組在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)，D企業(yè)體系文件描述的產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)、組織結(jié)構(gòu)等內(nèi)容與實(shí)際均不一致，且文件無(wú)編制、審核、批準(zhǔn)及發(fā)放記錄。 1.1.3：管理體系條款刪減與實(shí)際情況不符。 1） E機(jī)械制造有限公司：企業(yè)生產(chǎn)技術(shù)部負(fù)責(zé)設(shè)計(jì)開發(fā)，審核組現(xiàn)場(chǎng)也審核了企業(yè)的設(shè)計(jì)開發(fā)過(guò)程，但企業(yè)的管理體系刪減了設(shè)計(jì)開發(fā)過(guò)程。 2） F飼料機(jī)械有限公司：企業(yè)近期獲得多項(xiàng)專利，存在設(shè)計(jì)開發(fā)活動(dòng)，審核組現(xiàn)場(chǎng)審核了企業(yè)的設(shè)計(jì)開發(fā)過(guò)程，但企業(yè)管理體系刪減了設(shè)計(jì)開發(fā)過(guò)程，刪除理由是“按照國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)生產(chǎn)，刪減設(shè)計(jì)開發(fā)。” 1.1.4：體系文件描述的需要確認(rèn)過(guò)程和（或）外包過(guò)程與企業(yè)實(shí)際不一致。 1） G公司的質(zhì)量手冊(cè)中“生產(chǎn)和服務(wù)過(guò)程控制程序”描述：“本公司產(chǎn)品的生產(chǎn)過(guò)程中特殊過(guò)程為焊接過(guò)程和噴漆過(guò)程”。管理體系不存在外包過(guò)程。對(duì)該企業(yè)的第一階段審核報(bào)告中描述：“特殊過(guò)程為“噴涂、焊接工序”。兩個(gè)階段的審核報(bào)告中均描述不存在外包過(guò)程。 CNAS確認(rèn)審核組在該企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)：認(rèn)證范圍覆蓋產(chǎn)品的生產(chǎn)無(wú)“噴漆過(guò)程”，“鋁型材壓鑄成型過(guò)程”實(shí)際外包。 2）H企業(yè)的體系文件描述外包過(guò)程為“運(yùn)輸”，但二階段審核領(lǐng)導(dǎo)層的記錄中記載“無(wú)外包”。 3）I飼料機(jī)械有限公司體系文件描述“確認(rèn)本公司外協(xié)過(guò)程為制版加工”，而CNAS確認(rèn)審核組在企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)企業(yè)生產(chǎn)過(guò)程沒(méi)有制版加工。 1.1.5：體系文件中描述的產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)過(guò)程與企業(yè)實(shí)際不符。 1） CNAS確認(rèn)審核組在J企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)：該企業(yè)認(rèn)證范圍為“外墻干混砂漿和砌筑砂漿的生產(chǎn)和服務(wù)”，屬流程性材料。但《過(guò)程和產(chǎn)品的質(zhì)量和監(jiān)控程序》中“半成品測(cè)量和監(jiān)控程序”全部按硬件產(chǎn)品的特點(diǎn)描述，如：“車間包裝工在包裝過(guò)程中應(yīng)注意核對(duì)產(chǎn)品合格證；保持產(chǎn)品外觀清潔、完整；按裝箱單核對(duì)裝箱產(chǎn)品及各種說(shuō)明文件；營(yíng)銷部負(fù)責(zé)提供運(yùn)輸服務(wù)，如路途較遠(yuǎn)，則可通過(guò)鐵路運(yùn)輸。”查審核檔案發(fā)現(xiàn)，審核組在文件審核中未對(duì)此提出問(wèn)題，而在審核報(bào)告中評(píng)價(jià)為“管理手冊(cè)和程序文件基于組織的產(chǎn)品特點(diǎn)展開描述”。 2） CNAS確認(rèn)審核組在K企業(yè)現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)：企業(yè)產(chǎn)品測(cè)試使用串口調(diào)試助手SComAssistanl V2.1軟件，該軟件從公共網(wǎng)上免費(fèi)下載，帶自測(cè)功能，企業(yè)每半個(gè)月自測(cè)驗(yàn)證。但企業(yè)的體系文件描述“本公司無(wú)計(jì)算機(jī)軟件用于監(jiān)視和測(cè)量”。 3） L企業(yè)申請(qǐng)的認(rèn)證范圍和認(rèn)證證書的認(rèn)證范圍均為“鑄造件的銷售”，但體系文件中流程圖表現(xiàn)的是Uv油墨、導(dǎo)電布（膠）、底填膠、吸波材料、電磁屏蔽材料的銷售流程。 4） M機(jī)械設(shè)備有限公司的質(zhì)量管理體系認(rèn)證范圍為“變速箱的生產(chǎn)和服務(wù)”，但企業(yè)《生產(chǎn)和服務(wù)提供控制程序》描述的產(chǎn)品為“電纜橋架”，與企業(yè)的實(shí)際產(chǎn)品不一致。 1.2 案例解析 1.2.1 背景資料 認(rèn)證認(rèn)可的核心作用是傳遞信任，認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)遵循公正公開、客觀獨(dú)立、誠(chéng)實(shí)信用的原則開展認(rèn)證活動(dòng)。無(wú)論是獲證組織還是認(rèn)證機(jī)構(gòu)失去誠(chéng)實(shí)原則，認(rèn)證結(jié)果的有效性都無(wú)從談起。 CNAS確認(rèn)審核在現(xiàn)場(chǎng)查閱企業(yè)體系文件和相關(guān)規(guī)定時(shí)，經(jīng)常會(huì)發(fā)現(xiàn)企業(yè)的文件中有許多和企業(yè)實(shí)際不符合的情況。在CNAS開展確認(rèn)審核之前，這類問(wèn)題不易被發(fā)現(xiàn)，隨著確認(rèn)審核不斷的深入和抽樣規(guī)模的不斷擴(kuò)大，這些問(wèn)題逐漸引起認(rèn)可評(píng)審的關(guān)注。造成這類問(wèn)題可能存在兩類原因：一種原因是，企業(yè)的實(shí)際情況發(fā)生了變化，體系文件未及時(shí)更新；另一種原因是，企業(yè)尋求認(rèn)證的目的是出于客戶或市場(chǎng)的需要，單純?yōu)榱巳〉米C書，并未實(shí)際建立和運(yùn)行管理體系。 這類問(wèn)題不僅存在于企業(yè)管理體系與實(shí)際不符的層面，認(rèn)證機(jī)構(gòu)審核組的審核記錄也存在與實(shí)際不符的問(wèn)題。因?qū)徍藛T責(zé)任心或職業(yè)素養(yǎng)不足，或認(rèn)證機(jī)構(gòu)為了市場(chǎng)需要無(wú)原則妥協(xié)，對(duì)這類問(wèn)題關(guān)注度不夠，發(fā)現(xiàn)企業(yè)不能滿足認(rèn)證基本要求或出現(xiàn)不誠(chéng)信行為時(shí)，采取簡(jiǎn)單回避的方式，或?qū)⒇?zé)任歸咎于咨詢機(jī)構(gòu)而聽之任之。這里需要強(qiáng)調(diào)，認(rèn)證機(jī)構(gòu)有責(zé)任對(duì)足夠的客觀證據(jù)進(jìn)行評(píng)價(jià)，證明獲證客戶管理體系在認(rèn)證周期內(nèi)持續(xù)滿足要求，確保認(rèn)證有效性。 在實(shí)際的認(rèn)可專項(xiàng)監(jiān)督及確認(rèn)審核中發(fā)現(xiàn)，這類與實(shí)際不符合的情況涉及方方面面，本案例僅歸納了出現(xiàn)頻次較多的五個(gè)方面的問(wèn)題。在以往的認(rèn)可專項(xiàng)監(jiān)督及確認(rèn)審核中，曾多次對(duì)出現(xiàn)此類問(wèn)題較多的認(rèn)證機(jī)構(gòu)進(jìn)行了認(rèn)可資格處置，CNAS在今后的認(rèn)可評(píng)審中也將持續(xù)關(guān)注這類問(wèn)題，希望認(rèn)證機(jī)構(gòu)予以足夠重視。 1.2.2 涉及不符合條款 CNAS:CC01-2015 《質(zhì)量體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)要求》 9.3.1.2.2 第一階段的目的為： a）審核客戶的文件化的管理體系信息； …… 9.3.1.3 第二階段 第二階段的目的是評(píng)價(jià)客戶管理體系的實(shí)施情況，包括有效性。第二階段應(yīng)在客戶的現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行，并至少覆蓋以下方面： a）與適用的管理體系標(biāo)準(zhǔn)或其他規(guī)范性文件的所有要求的符合情況及證據(jù)； c）客戶管理體系的能力以及在符合適用法律法規(guī)要求和合同要求方面的績(jī)效； d）客戶過(guò)程的運(yùn)作控制； …… 9.6.2.2 監(jiān)督審核 監(jiān)督審核是現(xiàn)場(chǎng)審核，但不一定是對(duì)整個(gè)體系的審核，并應(yīng)與其他監(jiān)督活動(dòng)一起策劃，以使認(rèn)證機(jī)構(gòu)能對(duì)獲證客戶管理體系在認(rèn)證周期內(nèi)持續(xù)滿足要求保持信任。相關(guān)管理體系標(biāo)準(zhǔn)的每次監(jiān)督審核應(yīng)包括對(duì)以下方面的審查： …… f）持續(xù)的運(yùn)作控制； …… 9.6.3.2.1 再認(rèn)證審核應(yīng)包括針對(duì)下列方面的現(xiàn)場(chǎng)審核： a）結(jié)合內(nèi)部和外部變更來(lái)看的整個(gè)管理體系的有效性，以及認(rèn)證范圍的持續(xù)相關(guān)性和適宜性； b）經(jīng)證實(shí)的對(duì)保持管理體系有效性并改進(jìn)管理體系，以提高整體績(jī)效的承諾； c）管理體系在實(shí)現(xiàn)獲證客戶目標(biāo)和管理體系預(yù)期結(jié)果方面的有效性。” CNAS-RC02 《認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可資格處理規(guī)則》 4.1.5 認(rèn)證機(jī)構(gòu)的認(rèn)證活動(dòng)相關(guān)信息（如機(jī)構(gòu)管理、認(rèn)證過(guò)程、認(rèn)證人員等）失實(shí)的； 1.3 不符合原因分析及糾正與糾正措施 1.3.1 原因分析（不限于） 1） 認(rèn)證機(jī)構(gòu)受市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)壓力影響對(duì)此類問(wèn)題缺乏重視，盲目追求業(yè)務(wù)量，甚至存在部分機(jī)構(gòu)以審核通過(guò)率作為對(duì)審核員的考核指標(biāo)； 2） 審核員缺乏職業(yè)素養(yǎng)或能力不足，文件審核、現(xiàn)場(chǎng)審核流于形式，現(xiàn)場(chǎng)審核不關(guān)注企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，復(fù)制以往的審核記錄，甚至協(xié)助企業(yè)編造文件或記錄。認(rèn)證機(jī)構(gòu)沒(méi)有對(duì)審核員不誠(chéng)信行為進(jìn)行監(jiān)管或監(jiān)管不力。 1.3.2 糾正及糾正措施（不限于） 1） 對(duì)上述項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)估，存在明顯造假行為的企業(yè)應(yīng)立即被撤銷認(rèn)證證書。因其他因素導(dǎo)致此問(wèn)題的，立即對(duì)獲證企業(yè)進(jìn)行補(bǔ)充審核，不滿足認(rèn)證要求的撤銷認(rèn)證證書。 2） 進(jìn)一步識(shí)別對(duì)公正性造成潛在威脅的因素，如認(rèn)證收費(fèi)、市場(chǎng)開發(fā)及經(jīng)營(yíng)獎(jiǎng)勵(lì)等，采取相應(yīng)整改措施。 3） 改進(jìn)機(jī)構(gòu)的公正性監(jiān)督機(jī)制。 4） 對(duì)相關(guān)管理人員及審核員進(jìn)行批評(píng)、教育與培訓(xùn)，提高職業(yè)素養(yǎng)。 5） 完善認(rèn)證人員評(píng)價(jià)考核制度，增加針對(duì)職業(yè)素養(yǎng)的考核比例。 6） 舉一反三，對(duì)以往審核項(xiàng)目進(jìn)行排查，發(fā)現(xiàn)同類問(wèn)題立即采取相應(yīng)措施。 案例2 2.1 案例基本情況 1）CNAS確認(rèn)審核組在XX公司現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)：2015年度“內(nèi)部審核計(jì)劃”“內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核報(bào)告”“管理評(píng)審報(bào)告”等文件內(nèi)容與上年度“內(nèi)部審核計(jì)劃”“內(nèi)部質(zhì)量管理體系審核報(bào)告”“管理評(píng)審報(bào)告”內(nèi)容一模一樣。內(nèi)審報(bào)告、管理評(píng)審報(bào)告“成員名單”一欄為空白；“顧客滿意度”描述為均“%”（數(shù)據(jù)空白）。 查認(rèn)證檔案，一階段審核記錄和二階段審核記錄均表明，審核員對(duì)2015年內(nèi)審和管理評(píng)審有關(guān)材料進(jìn)行了審核。審核記錄和審核報(bào)告對(duì)上述問(wèn)題，均沒(méi)有提出異議，且認(rèn)為內(nèi)審和管理評(píng)審基本有效。 2）2015年CNAS確認(rèn)審核組在WM電氣有限公司現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)： ① 《管理手冊(cè)》描述該公司組織機(jī)構(gòu)：生產(chǎn)部、技術(shù)部、行政部、財(cái)務(wù)部。經(jīng)詢問(wèn)管理者代表，公司實(shí)際的部門為：行政部、銷售部、采購(gòu)技術(shù)部、質(zhì)檢部。《管理手冊(cè)》描述的組織機(jī)構(gòu)與公司實(shí)際內(nèi)設(shè)的機(jī)構(gòu)不一致。 ② 《管理手冊(cè)》任命的管理者代表于XX。現(xiàn)場(chǎng)了解，2011年起公司的管理者代表一直為董XX，該公司從來(lái)沒(méi)有于XX這個(gè)人。 ③ 體系文件中描述該公司的“熱熔擠出過(guò)程”為特殊過(guò)程，而該公司生產(chǎn)的產(chǎn)品為金屬柜產(chǎn)品，沒(méi)有熱熔擠出工序。 ④ 現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)該公司管理者代表兼生產(chǎn)部經(jīng)理董XX有關(guān)體系運(yùn)行的基本情況，董XX不明白內(nèi)審、管理評(píng)審、體系刪減、關(guān)鍵過(guò)程、環(huán)境因素、危險(xiǎn)源等是什么意思。 ⑤ 該公司提供2014年度與2015年度的內(nèi)審、管理評(píng)審資料，包括內(nèi)審計(jì)劃、審核記錄、不符合報(bào)告、管理評(píng)審綜述、存在問(wèn)題及改進(jìn)建議等，除時(shí)間不同外，其他內(nèi)容一模一樣。 查認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)該公司2014年、2015年審核檔案發(fā)現(xiàn)，審核組對(duì)上述問(wèn)題均沒(méi)有提出疑議。 3）CX電子有限公司體系文件描述為“占地面積：2000m2；車間面積：1000m2；倉(cāng)庫(kù)面積：200m2；辦公面積：200m2；電腦7部”。認(rèn)證機(jī)構(gòu)審核組的審核報(bào)告描述為：“占地面積：2000m2；車間面積：1000m2；倉(cāng)庫(kù)面積：200m2；辦公面積：200m2；電腦7部，車間廠房和辦公室均為磚混結(jié)構(gòu)，車間光線適宜，辦公區(qū)域干凈衛(wèi)生，布局合理，區(qū)域劃分清楚，員工文明禮貌熱情，工作環(huán)境基本適宜，基本可滿足要求”。 CNAS確認(rèn)審核組在該公司現(xiàn)場(chǎng)發(fā)現(xiàn)：公司車間及庫(kù)房均租用城鄉(xiāng)接合部某居民院落，條件簡(jiǎn)陋、車間臟亂，庫(kù)房實(shí)際面積20m 2。院內(nèi)不具備辦公條件，公司辦公室設(shè)在該公司經(jīng)理私人兩居室的家中，公司全部資料均在經(jīng)理家中。 4）查XX藥業(yè)有限公司、XX保健制藥有限公司、XX醫(yī)療用品有限公司環(huán)境管理體系認(rèn)證（EMS）檔案發(fā)現(xiàn)：三家公司環(huán)境管理體系覆蓋的范圍，包括產(chǎn)品和服務(wù)、活動(dòng)不同，但提交的三套管理手冊(cè)與程序文件，除文件代碼編號(hào)不同外，其余內(nèi)容皆一致。審核組出具的第一階段審核報(bào)告與第二階段審核報(bào)告內(nèi)容完全一致。 2.2 案例解析 2.2.1背景資料 管理體系的精髓是持續(xù)改進(jìn)，組織建立并有效運(yùn)行管理體系，應(yīng)將內(nèi)審、管理評(píng)審作為自我評(píng)價(jià)的一項(xiàng)重要措施，通過(guò)這一措施識(shí)別改進(jìn)機(jī)會(huì)，以實(shí)現(xiàn)管理體系的持續(xù)改進(jìn)。 內(nèi)部審核、管理評(píng)審是認(rèn)證各個(gè)階段審核中的必審內(nèi)容，對(duì)內(nèi)審、管理評(píng)審的審核重點(diǎn)應(yīng)放在組織的改進(jìn)措施有效性及持續(xù)改進(jìn)的能力上。特別是在監(jiān)督審核或再認(rèn)證審核中，應(yīng)將組織對(duì)上一次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)不符合的整改、管理評(píng)審提出的改進(jìn)決定及措施的落實(shí)情況作為審核重點(diǎn)，并對(duì)照本次內(nèi)審發(fā)現(xiàn)不符合及管理評(píng)審提出的改進(jìn)決定和措施，全面評(píng)價(jià)組織管理體系持續(xù)改進(jìn)的有效性。 但隨著認(rèn)證認(rèn)可事業(yè)的蓬勃發(fā)展，申請(qǐng)認(rèn)證及獲證企業(yè)數(shù)量猛增，其中良莠不齊。有些人員能力不足、管理水平低下的企業(yè)，為了獲得認(rèn)證資格或保持認(rèn)證資格，采取弄虛作假的方法，管理體系的運(yùn)行與實(shí)際經(jīng)營(yíng)兩張皮、走形式。出于市場(chǎng)壓力，個(gè)別認(rèn)證機(jī)構(gòu)或?qū)徍藛T對(duì)企業(yè)的體系文件與實(shí)際與符合、體系運(yùn)行“兩張皮”、內(nèi)審管理評(píng)審記錄雷同等現(xiàn)象“睜一眼閉一眼”，采取縱容姑息的態(tài)度，甚至幫助組織造假，致使此類事件得以存在、延續(xù)，嚴(yán)重影響了認(rèn)證認(rèn)可的質(zhì)量與聲譽(yù)。 在2.1的1）和2）中，審核組對(duì)組織管理體系存在的問(wèn)題視而不見(jiàn),文件審核和對(duì)管理層審核流于形式,現(xiàn)場(chǎng)審核不加思考地抄記錄,組織管理體系持續(xù)改進(jìn)無(wú)效，審核組的審核結(jié)論卻仍然是“基本符合要求”。2.1的3）是嚴(yán)重的弄虛作假現(xiàn)象，性質(zhì)惡劣，這種情況已經(jīng)違反了《認(rèn)證機(jī)構(gòu)管理辦法》第二十三條：“認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照認(rèn)證基本規(guī)范、認(rèn)證規(guī)則規(guī)定的程序?qū)φJ(rèn)證全過(guò)程實(shí)施有效控制，確保認(rèn)證和產(chǎn)品測(cè)試過(guò)程完整、客觀、真實(shí)，并具有可追溯性”的要求。2.1的4）中同一個(gè)審核組在相近時(shí)間段，審核的三家企業(yè)，體系文件內(nèi)容完全一樣，甚至文件上的企業(yè)名稱都一樣，而審核組出具的審核報(bào)告內(nèi)容也完全一樣，也是一種弄虛作假行為，如此不負(fù)責(zé)任的行為，已嚴(yán)重觸及行業(yè)底線。 2.2.2涉及不符合條款 CNAS-CC 01:2015《管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)要求》 9.3.1.2.2第一階段的目的為： a）審核客戶的文件化的管理體系信息； …… d）收集關(guān)于客戶的管理體系范圍的必要信息，包括： - 客戶的場(chǎng)所 - 使用的過(guò)程和設(shè)備 - 所建立的控制的水平（特別是客戶為多場(chǎng)所時(shí)） - 適用的法律法規(guī)要求； …… g）評(píng)價(jià)客戶是否策劃和實(shí)施了內(nèi)部審核與管理評(píng)審，以及管理體系的實(shí)施程度能否證明客戶已為第二階段做好準(zhǔn)備。 9.3.1.3 第二階段的目的是評(píng)價(jià)客戶管理體系的實(shí)施情況，包括有效性。第二階段應(yīng)在客戶的現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行，并至少覆蓋以下方面： …… b）依據(jù)關(guān)鍵績(jī)效目標(biāo)和指標(biāo)（與適用的管理體系標(biāo)準(zhǔn)或其他規(guī)范性文件的期望一 致），對(duì)績(jī)效進(jìn)行的監(jiān)視、測(cè)量、報(bào)告和評(píng)審； …… e）內(nèi)部審核和管理評(píng)審； …… 9.3.1.4 初次認(rèn)證的審核結(jié)論 審核組應(yīng)對(duì)在第一階段和第二階段中收集的所有信息和證據(jù)進(jìn)行分析，以評(píng)審審核發(fā)現(xiàn)并就審核結(jié)論達(dá)成一致。 9.6.2.2 ……每次監(jiān)督審核應(yīng)包括對(duì)以下方面的審查： a）內(nèi)部審核和管理評(píng)審； d）管理體系在實(shí)現(xiàn)獲證客戶目標(biāo)和各管理體系的預(yù)期結(jié)果方面的有效性； …… 2.3 不符合原因分析及糾正與糾正措施 2.3.1 原因分析（不限于） 1） 審核員職業(yè)素養(yǎng)欠缺，責(zé)任心嚴(yán)重不足，對(duì)問(wèn)題視而不見(jiàn)，甚至幫助組織造假。 2） 認(rèn)證機(jī)構(gòu)對(duì)審核員的監(jiān)督檢查制度不建全，監(jiān)管力度不足。 3） 認(rèn)證機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)管控體系不建全，控制措施不到位。 2.3.2 糾正與糾正措施（不限于） 1）立即委派有能力的審核組進(jìn)行補(bǔ)充審核，如管理體系不滿足要求，暫停或撤銷其認(rèn)證資格。 2） 舉一反三，由有能力的認(rèn)證人員對(duì)類似的審核檔案進(jìn)行核查，如有類似問(wèn)題發(fā)生，采取相應(yīng)整改措施。 3） 重新對(duì)公正性和認(rèn)證風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，評(píng)估原有控制措施的有效性，進(jìn)一步完善認(rèn)證風(fēng)險(xiǎn)的控制措施。 4） 建立風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與排查機(jī)制，采取多種措施降低認(rèn)證風(fēng)險(xiǎn)，如對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶增加監(jiān)督頒次，對(duì)審核組進(jìn)行飛行檢查，對(duì)審核檔案進(jìn)行抽查等。 5） 對(duì)相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行批評(píng)教育，情節(jié)嚴(yán)重者進(jìn)行追責(zé)。 6） 建立健全對(duì)認(rèn)證人員的監(jiān)督、考核和教育制度，全面提高認(rèn)證人員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和職業(yè)素養(yǎng)。 案例3 3.1 案例基本情況 抽查xx經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)環(huán)境管理體系（EMS）初次認(rèn)證審核檔案發(fā)現(xiàn)：該經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)負(fù)責(zé)“對(duì)所管轄區(qū)域內(nèi)環(huán)境質(zhì)量控制、對(duì)管轄企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管、轄區(qū)所屬環(huán)境設(shè)施運(yùn)行等行政管理和服務(wù)活動(dòng)”。EMS認(rèn)證范圍為“行政管理和服務(wù)”，認(rèn)證證書帶有CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)。 認(rèn)證機(jī)構(gòu)識(shí)別的專業(yè)為“經(jīng)營(yíng)和管理咨詢”，環(huán)境因素復(fù)雜程度三級(jí)。該開發(fā)區(qū)管委會(huì)應(yīng)屬于公共行政管理中“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”專業(yè)類別，環(huán)境因素復(fù)雜程度應(yīng)為一級(jí)。 認(rèn)證機(jī)構(gòu)的技術(shù)領(lǐng)域分析中，沒(méi)有識(shí)別出“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”屬一級(jí)環(huán)境因素復(fù)雜程度。 初次認(rèn)證審核組由審核員李XX和方XX組成，審核組不具備相應(yīng)的專業(yè)能力，認(rèn)證決定人員柳XX、桑XX、談XX也沒(méi)有相應(yīng)專業(yè)能力。 現(xiàn)場(chǎng)審核未對(duì)該經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)所管轄區(qū)域內(nèi)環(huán)境質(zhì)量控制、管轄企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管、轄區(qū)所屬環(huán)境設(shè)施的運(yùn)行等行政管理和服務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審核。 認(rèn)證機(jī)構(gòu)經(jīng)認(rèn)可的EMS業(yè)務(wù)范圍，未包括“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”的專業(yè)類別。 3.2 案例解析 3.2.1 背景資料 1）關(guān)于超認(rèn)可范圍頒發(fā)帶有認(rèn)可標(biāo)識(shí)認(rèn)證證書的問(wèn)題 CNAS-RC02：2017《認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可資格處理規(guī)則》中4.1.12規(guī)定，在非認(rèn)可范圍宣稱獲得認(rèn)可屬于CNAS規(guī)定的暫停認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可資格的情況，這類問(wèn)題主要包括幾種類型： ① 在未獲認(rèn)可的關(guān)鍵場(chǎng)所從事與帶CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)認(rèn)證證書相關(guān)的關(guān)鍵活動(dòng)，或在認(rèn)證機(jī)構(gòu)聲稱僅從事一般活動(dòng)的場(chǎng)所從事關(guān)鍵活動(dòng)等。 CNAS-RC05:2014《多場(chǎng)所認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可規(guī)則》中對(duì)關(guān)鍵活動(dòng)的界定為：對(duì)認(rèn)證結(jié)果產(chǎn)生重要影響的認(rèn)證機(jī)構(gòu)的活動(dòng)，包括：方針的制定與批準(zhǔn)，過(guò)程或程序的建立，認(rèn)證人員管理，申請(qǐng)?jiān)u審，認(rèn)證活動(dòng)的策劃與實(shí)施以及認(rèn)證結(jié)果的審查、批準(zhǔn)和決定等。涉及上述任意一項(xiàng)活動(dòng)或某一項(xiàng)中的部分活動(dòng)，無(wú)論認(rèn)證機(jī)構(gòu)如何命名（例如：預(yù)合同/申請(qǐng)?jiān)u審、預(yù)審核/檢查人員委派），均屬關(guān)鍵活動(dòng)。 其中產(chǎn)品認(rèn)證的關(guān)鍵活動(dòng)通常包括（但不限于）：方針制定與批準(zhǔn)；適宜時(shí)，認(rèn)證方案的制定與批準(zhǔn)；過(guò)程和/或程序的開發(fā)與批準(zhǔn)；認(rèn)證人員和分包方能力的初始評(píng)價(jià)以及批準(zhǔn)；認(rèn)證人員和分包方能力監(jiān)視過(guò)程及其輸出的控制；申請(qǐng)?jiān)u審，如對(duì)申請(qǐng)的技術(shù)評(píng)審，以及對(duì)新技術(shù)領(lǐng)域或限于特定活動(dòng)的認(rèn)證活動(dòng)確定技術(shù)要求等；評(píng)價(jià)；監(jiān)督；適宜時(shí)，再認(rèn)證；認(rèn)證決定，包括對(duì)評(píng)價(jià)工作的復(fù)核；申訴和投訴的處理。管理體系認(rèn)證的關(guān)鍵活動(dòng)通常包括（但不限于）：方針制定與批準(zhǔn)；過(guò)程和/或程序的開發(fā)與批準(zhǔn)；認(rèn)證人員的初始批準(zhǔn)與培訓(xùn)控制；認(rèn)證人員的持續(xù)監(jiān)視；申請(qǐng)?jiān)u審；選擇與委派審核組；審核策劃與實(shí)施；監(jiān)督和再認(rèn)證審核的控制；最終報(bào)告的復(fù)核、認(rèn)證決定、批準(zhǔn)；申訴和投訴的處理。人員認(rèn)證的關(guān)鍵活動(dòng)通常包括（但不限于）：方針制定與批準(zhǔn)；過(guò)程和/或程序的開發(fā)與批準(zhǔn)；認(rèn)證工作人員的選擇、批準(zhǔn)、監(jiān)視與培訓(xùn)；申請(qǐng)?jiān)u審；評(píng)審；考核與再認(rèn)證的開發(fā)、評(píng)價(jià)與保持；人員認(rèn)證的決定，包括證書的簽署或授權(quán)；適宜時(shí)，監(jiān)督；對(duì)申訴和投訴的處理。 認(rèn)證機(jī)構(gòu)從事上述關(guān)鍵活動(dòng)的場(chǎng)所均視為為關(guān)鍵場(chǎng)所，未經(jīng)CNAS認(rèn)可不得宣稱獲得認(rèn)可，或從事與帶CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)認(rèn)證證書相關(guān)的上述活動(dòng)。 ② 在未獲認(rèn)可的業(yè)務(wù)范圍（如大類或產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)）中頒發(fā)帶CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)認(rèn)證證書。 CNAS對(duì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)管理體系的認(rèn)可通常到認(rèn)可制度的大類，對(duì)產(chǎn)品認(rèn)證相關(guān)的認(rèn)可制度通常認(rèn)可到產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)證機(jī)構(gòu)未獲得認(rèn)可的大類或產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)不得宣稱獲得認(rèn)可，不得頒發(fā)帶有認(rèn)可標(biāo)識(shí)的認(rèn)證證書。 ③ 在未按CNAS要求實(shí)施強(qiáng)制見(jiàn)證的小類（關(guān)鍵類代碼）中頒發(fā)帶CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)的認(rèn)證證書。 CNAS-RC01:2017《認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)可規(guī)則》中附件B 規(guī)定的關(guān)鍵類代碼CNAS有強(qiáng)制見(jiàn)證要求。未經(jīng)見(jiàn)證評(píng)審?fù)ㄟ^(guò)，即使該類別所在技術(shù)組已經(jīng)CNAS認(rèn)可，在該“關(guān)鍵類代碼”類別內(nèi)也不得宣稱獲得認(rèn)可，不得頒發(fā)帶有認(rèn)可標(biāo)識(shí)的認(rèn)證證書。 這里需要強(qiáng)調(diào)：許多認(rèn)證機(jī)構(gòu)因技術(shù)領(lǐng)域劃分、申請(qǐng)?jiān)u審人員能力、市場(chǎng)因素等原因，在合同評(píng)審或?qū)徍朔桨覆邉澲袑⑽凑J(rèn)可的專業(yè)類別明顯錯(cuò)誤地界定為其它已認(rèn)可的專業(yè)類別。對(duì)于這類情況，CNAS同樣認(rèn)定認(rèn)證機(jī)構(gòu)超認(rèn)可范圍頒發(fā)帶CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)的認(rèn)證證書。 本案例對(duì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)的另一個(gè)重要提醒是：在同一專業(yè)類別中同時(shí)存在兩個(gè)（或兩個(gè)以上）環(huán)境因素復(fù)雜程度等級(jí)的情況下，要特別注意環(huán)境管理體系業(yè)務(wù)范圍與環(huán)境因素復(fù)雜程度的準(zhǔn)確界定，以避免高風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)誤判為低風(fēng)險(xiǎn)專業(yè)而導(dǎo)致的超認(rèn)可范圍認(rèn)證。CNAS-TRC-012:2017《管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)認(rèn)證業(yè)務(wù)范圍分類指南》中明示了這類情況，如一般的“自然科學(xué)和工程領(lǐng)域的研究和實(shí)驗(yàn)性開發(fā)”屬于三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，但“使用大量化學(xué)危險(xiǎn)品、有害生物細(xì)菌等的實(shí)驗(yàn)”則屬于一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)；“運(yùn)輸、倉(cāng)儲(chǔ)和通信業(yè)”屬于三級(jí)風(fēng)險(xiǎn)，但“危險(xiǎn)化學(xué)品的運(yùn)輸和儲(chǔ)藏”則屬于高風(fēng)險(xiǎn)等。認(rèn)證機(jī)構(gòu)在做技術(shù)領(lǐng)域分析時(shí)，應(yīng)特別關(guān)注這些專業(yè)類別的特殊性，明確區(qū)分不同的技術(shù)領(lǐng)域分組。在界定認(rèn)證客戶的認(rèn)證范圍時(shí)，機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)組織的環(huán)境管理特點(diǎn)和污染物及排放性質(zhì)進(jìn)行分析，不能死扣代碼。機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)環(huán)保知識(shí)和技能的培訓(xùn)，切實(shí)提高認(rèn)證管理人員和環(huán)境管理體系審核人員的能力，以在認(rèn)證流程的各個(gè)環(huán)節(jié)上識(shí)別和處理上述復(fù)雜情況。由于許多環(huán)境管理體系認(rèn)證人員是從質(zhì)量管理體系轉(zhuǎn)換而來(lái)，環(huán)保知識(shí)及實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)比較缺乏，提升人員能力尤為重要。 2）審核有效性的問(wèn)題 本案例中認(rèn)證機(jī)構(gòu)的技術(shù)領(lǐng)域分析，沒(méi)有識(shí)別出“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”屬于一級(jí)環(huán)境因素復(fù)雜程度，未制定相應(yīng)的審核員能力準(zhǔn)則；認(rèn)證申請(qǐng)?jiān)u審對(duì)該認(rèn)證客戶的專業(yè)類別及環(huán)境因素復(fù)雜程度的界定出現(xiàn)偏差，初次認(rèn)證委派的審核組及認(rèn)證決定人員都沒(méi)能具備“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”及一級(jí)環(huán)境因素復(fù)雜程度的專業(yè)能力；因?yàn)閷徍私M不具備專業(yè)能力，導(dǎo)致了未對(duì)該經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)管理委員會(huì)所管轄區(qū)域內(nèi)環(huán)境質(zhì)量控制、管轄企業(yè)的環(huán)境監(jiān)管、轄區(qū)所屬環(huán)境設(shè)施的運(yùn)行等行政管理和服務(wù)活動(dòng)進(jìn)行審核的嚴(yán)重問(wèn)題；最后，認(rèn)證決定人員也不具備相應(yīng)的技術(shù)領(lǐng)域知識(shí)，不能發(fā)現(xiàn)認(rèn)證及審核過(guò)程中出現(xiàn)的一系列嚴(yán)重問(wèn)題，導(dǎo)致了該項(xiàng)目認(rèn)證有效性的系統(tǒng)性失效。 由此可以看出，業(yè)務(wù)范圍管理、技術(shù)領(lǐng)域分析及人員能力準(zhǔn)則在認(rèn)證管理過(guò)程中的重要作用，這些工作是保證認(rèn)證有效性的基礎(chǔ)，如果出現(xiàn)問(wèn)題可能導(dǎo)致嚴(yán)重后果，應(yīng)充分引起重視。 3.2.2涉及不符合條款 1）針對(duì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)技術(shù)領(lǐng)域分析問(wèn)題，判定不符合： CNAS-CC01:2015 《管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)要求》 7.1.2 認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)有過(guò)程，以確定參與管理和實(shí)施審核及其他認(rèn)證活動(dòng)的人員的能力準(zhǔn)則。應(yīng)根據(jù)每類管理體系標(biāo)準(zhǔn)的要求，針對(duì)每個(gè)技術(shù)領(lǐng)域和認(rèn)證過(guò)程中的每項(xiàng)職能確定能力準(zhǔn)則。該過(guò)程的輸出應(yīng)是形成文件的所要求知識(shí)和技能的準(zhǔn)則，這些知識(shí)和技能是有效地實(shí)施審核與認(rèn)證任務(wù)以實(shí)現(xiàn)預(yù)期結(jié)果所必需的。 2）針對(duì)認(rèn)證機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)范圍識(shí)別錯(cuò)誤及審核組委派問(wèn)題，判定不符合： CNAS-CC01:2015《管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)要求》 9.1.2.1 認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)認(rèn)證申請(qǐng)及補(bǔ)充信息進(jìn)行評(píng)審，以確保： a） 關(guān)于申請(qǐng)組織及其管理體系的信息足以建立審核方案； c） 認(rèn)證機(jī)構(gòu)有能力并能夠?qū)嵤┱J(rèn)證活動(dòng)。 3）針對(duì)審核有效性問(wèn)題，判定不符合： CNAS-CC01:2015《管理體系認(rèn)證機(jī)構(gòu)要求》 9.3.1.3 第二階段的目的是評(píng)價(jià)客戶管理體系的實(shí)施情況，包括有效性。第二階段應(yīng)在客戶的現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行，并至少覆蓋以下方面： …… d） 客戶過(guò)程的運(yùn)作控制； …… 3.3 不符合原因分析及糾正與糾正措施 3.3.1原因分析（不限于） 1）機(jī)構(gòu)的技術(shù)領(lǐng)域分析人員能力不足，技術(shù)領(lǐng)域分析失誤，沒(méi)有識(shí)別出“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”，且屬一級(jí)環(huán)境因素復(fù)雜程度。 2）因技術(shù)領(lǐng)域分析錯(cuò)誤，導(dǎo)致申請(qǐng)?jiān)u審人員專業(yè)代碼和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)識(shí)別錯(cuò)誤，且未識(shí)別該認(rèn)證范圍未經(jīng)CNAS認(rèn)可。 3）因?qū)I(yè)代碼和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)識(shí)別錯(cuò)誤，審核方案對(duì)審核組專業(yè)能力的策劃出現(xiàn)錯(cuò)誤，導(dǎo)致委派了不具備相應(yīng)專業(yè)能力的審核組。 4）因委派的審核組不具備相應(yīng)的專業(yè)能力，導(dǎo)致審核有效性出現(xiàn)嚴(yán)重問(wèn)題。 5）因?qū)I(yè)代碼和風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)識(shí)別錯(cuò)誤，導(dǎo)致認(rèn)證決定人員不具備相應(yīng)的“客戶的業(yè)務(wù)領(lǐng)域的知識(shí)”。 3.3.2糾正與糾正措施（不限于） 1） 立即將帶CNAS認(rèn)可標(biāo)識(shí)的證書撤銷，并收回認(rèn)證證書。 2） 舉一反三，由有能力的人員對(duì)類似的“各級(jí)人民政府、環(huán)保行政主管部門及相應(yīng)職能機(jī)構(gòu)”的認(rèn)證檔案進(jìn)行核查，有類似問(wèn)題發(fā)生，采取相應(yīng)處置措施。 3）對(duì)技術(shù)領(lǐng)域分析人員進(jìn)行能力補(bǔ)充（培訓(xùn)或人員調(diào)整），明確業(yè)務(wù)范圍管理要求，切實(shí)提高業(yè)務(wù)范圍管理水平。 4）重新進(jìn)行技術(shù)領(lǐng)域分析，修訂專業(yè)能力評(píng)價(jià)準(zhǔn)則，并對(duì)相關(guān)人員重新進(jìn)行專業(yè)能力評(píng)定。 5）對(duì)EMS審核方案管理人員、環(huán)境管理體系審核員和認(rèn)證決定人員進(jìn)行能力補(bǔ)充（培訓(xùn)或人員調(diào)整），重點(diǎn)培訓(xùn)EMS專業(yè)范圍的界定等，以使他們能夠在認(rèn)證過(guò)程各個(gè)環(huán)節(jié)中識(shí)別或規(guī)避由專業(yè)范圍界定引發(fā)的認(rèn)證風(fēng)險(xiǎn)。